Что такое ESPP и почему это очень хорошо

Недавно я с удивлением узнал о том, что среди моих коллег и знакомых далеко не все используют такой замечательный инструмент для инвестиций как ESPP - Employee Stock Purchase Program. 

ESPP позволяет сотрудникам компаний приобретать акции со скидкой.

Обычно эта скидка составляет 10-15%

В этой программе есть несколько нюансов о которых я поговорю позже.

ESPP. Как это работает?

Капитан Очевидность

Итак, для того чтобы воспользоваться этим бенефитом (ESPP) нужно:

• Во-первых, вы должны работать на компанию, акции которой торгуются на бирже
• Во-вторых, ваша компания должна представлять возможность купить акции со скидкой.

Знаешь, Стас... Твоя очевидность такая очевидная...

Да, иногда я могу... Особенно когда я в ударе.

Обычно ESPP работает следующим образом:

1. С каждой вашей зарплаты вы должны отчислять определенный процент: от 1 до 10% Большинство компаний устанавливают 10% как максимальный лимит, но есть и случаи когда лимит устанавливается в 50% Размер отчислений считается в зарплате ДО налогов, но сами отчисления производятся ПОСЛЕ налогов. На ESPP-отчисления нет никаких налоговых вычетов.
2. В году два периода покупки акций по ESPP-программе. Каждый период длится 6 месяцев. В начале каждого периода ваш работодатель начнет отчислять из вашей зарплаты процент (установленный вами) и отправлять эти деньги на виртуальный счет. Вы можете выйти из ESPP в любой момент и получить все деньги назад. 
3. В конце периода все деньги находящиеся на ESPP-счете будут использованы для покупки акций компании-работодателя. Причем стоимость акций для вас будет со скидкой. Стандартная скидка - это 15% 
4. Ваш работодатель фиксирует стоимость акций на момент начала и на момент окончания ESPP-периода. Вы получаете скидку на НАИМЕНЬШУЮ цену периода.
5. Вы можете продать акции сразу по окончании периода (некоторые компании устанавливают период ожидания в 6 месяцев). Или вы можете держать акции не продавая, это уже на ваше усмотрение.

Простой пример

Возьмем для примера простую ситуацию. К примеру ваш чек, который вы получаете раз в две недели равен $2,542 до налогов. Вы решили отчислять 10% на ESPP. Каждую зарплату ваш работодатель будет отчислять $254.2 и отправлять на специальный счет.

Спустя 6 месяцев на вашем ESPP-счете будет $242.2 * 13 (в нашем примере мы использует bi-weekly систему оплаты) = $3,304.6

Не путайте налоги с благотворительностью.

Живя в Калифорнии (коммунистической республике Калифорнии) мне довольно часто приходится сталкиваться с людьми которые по какой-то причине верят в социализм и коммунизм.

И после 30 лет проживания в бывшем СССР я не переношу всего лишь две вещи:

• невежество
• социализм

Все остальное я могу переносить в той или иной степени.

Недавно на работе я имел интересную беседу с одним коллегой который верит в коммунизм с социализмом. Верит в успешное прошлое СССР, Кубы, Гватемалы и так же верит в то, что налоги должны быть в разы больше чем они есть сейчас. Его мотивация довольно проста - нужно увеличить налоги чтобы помочь бедным людям.

И вот сегодня было что-то похожее в Twitter

А вообще я не вижу принципиальной разницы между раздавать бесплатно еду и установить минимум зп при которой отработав фултайм и заплатив за жилье — оставались бы деньги на еду.

— Sergey Gavrilyuk (@gavrix) January 5, 2018

В общем, у меня сработали два триггера (см выше), подгорело и я решил выпустить пар в бложике.

Нам нужно больше, БОЛЬШЕ налогов!

В последнее время, когда речь заходит про налоги, люди просто сходят с ума. Причем это касается и тех, кто относит себя к консервативной части населения (республиканцы) и особенно тех, кто считает себя прогрессивной частью населения (демократы, либералы и социалисты).

Позвольте мне сказать вам одну, но очень простую вещь,

Государство - это не благотворительная организация