понедельник, 14 ноября 2016 г.

HSA - больше чем медицинский аккаунт

Не думаю, что это запись будет интересна кому-либо кроме моих Американских читателей, а так же тех, кто собирается на ПМЖ. Для всех остальных эта запись будет нерелевантной.

Хотите вы или нет, но вы обязаны иметь медицинскую страховку. Я не буду сейчас говорить о том эффекте для экономики и бизнеса который произвела реформа медицинского страхования. Я сейчас о другом - вы обязаны иметь страховку. Thanks Obama...


У любой страховки, в том числе и медицинской есть три параметра, на которые следует обращать внимание:
- стоимость (Premium)
- минимальная сумма, которая не покрывается страховой (Deductible)
- покрытие

Как правило, чем выше стоимость вашей страховки (Premium), тем ниже минимальная сумма, которую вы будете должны заплатить из своего кармана в случае наступления страхового случая (Deductible) и наоборот.

В случае медицинской страховки (с точки зрения финансов) существуют три основных вида:

  1. PPO/HMO/EPO (Zero Deductible)
  2. High Deductible Health Insurance Plan + HSA account
  3. High Deductible Health Insurance Plan + FSA account

У них у всех есть свои плюсы и минусы, кроме, на мой взгляд FSA.  Основной выбор идет между Zero Deductible и High Dedactible Health Insurance - для краткости я буду именовать этот план HSA. Что же выбрать и в чем будут плюсы того или иного плана.
Если кратко:

HSA - если у вас железное здоровье и практически не ходите по врачам. Либо другая крайность - если у вас совсем все плохо со здоровьем и вы очень часто ходите по врачам.

Во всех остальных случаях - PPO/HMO/EPO - про разницу между медицинскими планами можно почитать в Интернете или на сайте вашего страхового провайдера.

Мой выбор - HSA - и сейчас я попробую объяснить вам все преимущества этого замечательного плана, который стал спасением в эпоху обязательного страхования и предоставляет дополнительные финансовые возможности.


HSA - позволяет вам приобретать страховку с пониженным Premium за счет того, что вы берете на себя часть финансовой ответственности. Но не только. Так как цена страховки за последние несколько лет взлетела до небес и для того, чтобы повышать стоимость еще больше, был разработан план, по которому первые $5-10,000 медицинских затрат ложатся на плечи страхуемого - то есть вас.

Так же для данного плана был создан специальный сберегательный счет, который работает как Traditional IRA/401(k), то есть деньги на этот счет отчисляются до налогов и соответсвенно понижают вашу налогооблагаемую базу.

IRS объявила лимиты на 2017 года для сберегательных счетов входящих в HSA: $3400 на индивидуальный счет и $6750 для всей семьи. Как я уже говорил выше, все эти деньги отчисляются до налогов и снижают. Сберегательные счета не лимитированы вашим доходом, только ежегодным лимитом отчислений, который устанавливается IRS.

Несколько важных пунктов:
  • Вы должны приобрести High Deductible Health Insurance Plan для того чтобы воспользоваться HSA.
  • Ваши отчисления происходят до вычета налогов и снижают вашу налогооблагаемую базу.
  • Если вы используете автоматические отчисления через своего работодателя, то все отчисления автоматически освобождаются от Social Security и Medicare налогов.
  • Вы можете использовать HSA-аккаунт для оплаты квалифицированной медицинской помощи и покупки лекарств. Никаких ограничений по возрасту и штрафов за досрочное снятие.
  • Если вы не использовали деньги в текущем году, они автоматически переносятся на следующий год.
  • Под квалифицированную медицинскую помощь попадает стоматология и офтальмолог.
  • Вы можете использовать HSA-аккаунт для оплаты медицинских услуг вашего супруга и детей. При этом дети и супург/а не обязаны быть застрахованы по High Decutbile Health Insurance Plan.
  • Если вы снимаете деньги для оплаты не медицинских услуг, снятая сумма облагается налогом и 20% штрафом.
  • По достижении 65 лет (или в случае признания недееспособным) вы можете снимать деньги без уплаты штрафа. Налог все же заплатить придется.
  • В случае вашей смерти ваш супруг(а) наследует HSA-аккаунт.
  • В случае передачи в наследство кому-либо кроме супруга, наследуемый будет обязан уплатить income tax на сумму HSA-аккаунта.

Хочу так же обратить внимание, что довольно часто (не знаю почему, но как-то повелось) люди путают HSA и FSA(Flexible Spending Account) - это не одно и то же. Основное отличие в том, что при использовании FSA - все деньги, которые не были потрачены в за текущий год - будут аннулированы - ваш FSA-аккаунт просто напросто обнулится.  При использовании HSA - неистраченные деньги переходят на следующий год и на следующий, и так далее.

Ну, а теперь про дополнительные финансовые возможности, которые предоставляет HSA-аккаунт:

  • Вы не обязаны оплачивать медицинские услуги используя HSA-аккаунт.
  • Вы можете оставить ваш HSA-аккаунт не тронутым и использовать как еще один, дополнительный IRA-счет
  • Если вы сохраняете ваши медицинские счета, то в любой момент вы можете снять сумму, равную сумме счетов, без уплаты налогов и штрафов. Хоть через пять, хоть через десять лет.
  • Вы можете инвестировать деньги, находящиеся на HSA-счетах как угодно (Я рекомендую  индекс-фонд на ваш выбор)
  • Если же вы выбрали HSA-аккаунт только для оплаты медицинских счетов, то вы можете выбрать любой банк, который застрахован FDIC, при этом оплачивать медицинские услуги вы будете используя pre-tax деньги
  • По достижении 65 летнего возраста вы можете снимать деньги с HSA-аккаунта на любые нужны и без уплаты штрафов. Снятая сумма будет подлежать налогообложению (кроме медицинских целей)
Теперь представьте себе, что на протяжении десятилетий (сколько вам осталось до 65 лет?) вы полностью заполняли ваш HSA-аккаунт согласно лимиту, инвестируя при этом в один из индекс-фондов. Оплачивая при этом ваш deductible "из кармана" и не забывая сохранять чеки. То спустя 10 лет на вашем аккаунте будет ~ $130,000, а если вы продолжали отчислять и полностью заполнять HSA-аккаунт на протяжении 20 лет, то $530,000

При этом не стоит забывать, что деньги, которые вы использовали для отчисления - отчислялись Pre-TAX, а деньги, которые выросли в результате инвестиции - TAX-FREE.  Таким образом мы имеем преимущества Roth и Traditional аккаунтов в одном.

И если вам когда-нибудь понадобятся деньги на медицинские услуги - ваш HSA-аккаунт, который к этому времени вырастит до неприличных размеров - к вашим услугам. Ну, а если нет и вы захотите просто снять деньги и не платить при этом налогов - то достаточно будет вспомнить про медицинские счета, которые вы сохраняли на протяжении этого времени. И все это до достижения 65 лет.

А по достижении 65 летнего возраста вы просто можете снять любую сумму, на любые нужды и без всяких штрафов.

Кто-то может сказать И что, 30 лет мне откладывать деньги из своих кровных? Чтобы потом, в старости, ВОЗМОЖНО (если доживу) иметь возможность распоряжаться деньгами? Я лучше сейчас чем потом. Когда настанет старость, тогда и буду думать!

Ну что же, у каждого свой выбор. Кто-то выбирает тратить все сейчас и жить от зарплаты до зарплаты. С потенциальной возможностью быть обузой на шее детей. А кто-то живет иначе. Инвестируя в свое будущее и будущее своих детей. Самое главное - выбор есть у всех и каждый человек сам решает по какому пути ему идти.

A good man leaveth an inheritance to his children's children: and the wealth of the sinner is laid up for the just.

Дополнение №1
Один Американский блоггер, который пишет о личных финансах и раннем выходе "на пенсию" привел в своем блоге таблицу, которая, на мой взгляд, очень хорошо иллюстрирует преимущества HSA-аккаунтов


Не забудьте подписаться на обновления

Комментариев нет:

Отправить комментарий